METTRE EN FORME
L’AVENIR
DÈS À PRÉSENT
L’assurance vie est un outil de gestion de patrimoine incontournable qui connaît un grand succès, notamment grâce aux avantages fiscaux, à la souplesse de gestion du contrat ainsi qu’à l’accès à toutes les classes d’actifs (Fonds en euros, actions, obligations, immobilier…).
Ce placement à long terme permet de répondre à de multiples objectifs patrimoniaux propres aux souscripteurs, objectifs qui peuvent changer en fonction de l’évolution de la situation personnelle de ce dernier tout au long de sa vie. On notera plus particulièrement son grand intérêt en matière de protection de ses proches, de transmission tant sur le plan civil que fiscal, mais également comme source de revenus complémentaires.
METTRE EN FORME
L’AVENIR
DÈS À PRÉSENT
L’assurance vie est un outil de gestion de patrimoine incontournable qui connaît un grand succès, notamment grâce aux avantages fiscaux, à la souplesse de gestion du contrat ainsi qu’à l’accès à toutes les classes d’actifs (Fonds garanti, actions, obligations, immobilier…).
Ce placement à long terme permet de répondre à de multiples objectifs patrimoniaux propres aux souscripteurs, objectifs qui peuvent changer en fonction de l’évolution de la situation personnelle de ce dernier tout au long de sa vie. On notera plus particulièrement son grand intérêt en matière de protection de ses proches, de transmission tant sur le plan civil que fiscal, mais également comme source de revenus complémentaires.
Mieux comprendre les contrats assurance vie
L’assurance vie est un instrument efficace pour se constituer progressivement un capital en vue de retirer des revenus à terme (pour la retraite par exemple) mais également pour optimiser l’organisation de sa succession et protéger ses proches puisqu’il bénéficie d’un cadre juridique et fiscal avantageux en cas de décès.
Principe
L’assurance-vie est un contrat par lequel un assureur s’engage, en contrepartie du versement d’une ou plusieurs primes, à verser un capital ou une rente au souscripteur si ce dernier est en vie au terme du contrat ou, en cas de décès de l’assuré, au(x) bénéficiaire(s) que ce dernier aura librement désigné(s).
Fonctionnement
Le contrat d’assurance-vie est un placement particulièrement souple. Le contrat peut être alimenté par le versement :
- soit d’une prime unique ;
- soit de primes libres (selon les capacités d’épargne) ;
- soit de primes périodiques (mensuelles, trimestrielles, annuelles, etc.).
À noter : des frais peuvent être prélevés lors des versements, à la souscription ou en cours de contrat. Ils sont forfaitaires ou proportionnels au montant du versement.
Selon le profil de risque, les fonds peuvent être investis sur différents supports (plus ou moins risqués). La diversification des supports d’investissement s’effectue à la souscription du contrat, puis, en cours de contrat, lors des nouveaux versements ou par des arbitrages.
Les arbitrages permettent, selon les objectifs du souscripteur, de réorienter son capital d’un support à l’autre (des supports risqués vers des supports plus sécuritaires et inversement).
L’investissement sur un support en unités de compte présente un risque de perte en capital.
À noter : des frais peuvent être prélevés sur les sommes transférées.
L’épargne reste disponible à tout moment : possibilité de faire un rachat, partiel ou total (avec application de la fiscalité en vigueur), ou encore de demander des avances.
Remarque : La mise en place de rachats programmés permet d’obtenir des revenus complémentaires réguliers.
Mieux comprendre les contrats assurance vie
L’assurance vie est un instrument efficace pour se constituer progressivement un capital en vue de retirer des revenus à terme (pour la retraite par exemple) mais également pour optimiser l’organisation de sa succession et protéger ses proches puisqu’il bénéficie d’un cadre juridique et fiscal avantageux en cas de décès.
Principe
L’assurance-vie est un contrat par lequel un assureur s’engage, en contrepartie du versement d’une ou plusieurs primes, à verser un capital ou une rente au souscripteur si ce dernier est en vie au terme du contrat ou, en cas de décès de l’assuré, au(x) bénéficiaire(s) que ce dernier aura librement désigné(s).
Fonctionnement
Le contrat d’assurance-vie est un placement particulièrement souple. Le contrat peut être alimenté par le versement :
soit d’une prime unique ;
- soit de primes libres (selon les capacités d’épargne) ;
- soit de primes périodiques (mensuelles, trimestrielles, annuelles, etc.).
À noter : des frais d’entrée peuvent être prélevés lors des versements, à la souscription ou en cours de contrat. Ils sont forfaitaires ou proportionnels au montant du versement.
Selon le profil de risque, les fonds peuvent être investis sur différents supports (plus ou moins risqués). La diversification des supports d’investissement s’effectue à la souscription du contrat, puis, au cours de contrat, lors des nouveaux versements ou par des arbitrages.
Les arbitrages permettent, selon les objectifs du souscripteur, de réorienter son capital d’un support à l’autre (des supports risqués vers des supports plus sécuritaires et inversement).
À noter : des frais peuvent être prélevés sur les sommes transférées.
L’épargne reste disponible à tout moment : possibilité de faire un rachat, partiel ou total, ou encore de demander des avances.
Remarque : La mise en place de rachats programmés permet d’obtenir des revenus complémentaires réguliers.
Synthèse
Avantages et contraintes
D’un point de vue juridique
| AVANTAGES | CONTRAINTES |
|---|---|
| Possibilité de choisir les supports d’investissements en fonction des objectifs patrimoniaux (fonds euros, actions, obligations, etc…). | Des frais sur versement, de gestion et d’arbitrages peuvent être demandés. |
| Diversification du patrimoine. | Une sortie en rente viagère implique l’aliénation du capital. |
| Capital garanti pour les fonds en euros. | |
| Aucune limite de versement. | |
| Souplesse de gestion (rachats programmés ou non, avances, etc…). | |
| Sortie en capital ou en rente. | |
| Transmission du capital au(x) bénéficiaire(s) de son choix en dehors du cadre de la succession. |
D’un point de vue fiscal
| AVANTAGES | CONTRAINTES |
|---|---|
| Pour les contrats souscrits à partir de 2018, les produits financiers constatés lors du rachat sont, dans la limite de 150 000 €, soumis au taux de 7,5 % au-delà de 8 ans ou au barème progressif de l’impôt sur le revenu sur option. | Pour les contrats souscrits à partir de 2018, le taux d’imposition est de 12,8 % avant 8 ans ou pour les gains relatifs à des versements sur des contrats supérieurs à 150 000 €. |
| Seule la part des intérêts comprise dans le rachat est imposée. | Prélèvements sociaux prélevés au fil de l’eau pour les fonds euros. |
| Après 8 ans, un abattement de 4 600 € pour une personne seule ou 9 200 € pour un couple marié s’applique sur l’assiette taxable tous contrats confondus (hors prélèvements sociaux). | Lorsque le dénouement a lieu sous forme de rente viagère, celle-ci est imposable. |
| Pas d’imposition sur les arbitrages. | Les contrats seront soumis à l’IFI au prorata des encours représentatifs d’actifs immobiliers (SCI, SCPI et OPCI notamment). |
| Fiscalité privilégiée en cas de décès. |
Nos autres solutions
Prévoyance santé
& Dépendance
Parce que vous prémunir contre les aléas de la vie et la protection de vos proches sont essentiels, découvrez nos solutions en matière d’assurances Santé et Prévoyance.
Défiscalisation – Cession
& Transmission d’entreprise
Diminuez votre niveau d’impôt sur le revenu ou d’IFI, préparez votre cession ou transmission d’entreprise en mobilisant les dispositifs qui encouragent l’investissement.
Immobilier
Investir dans l’immobilier locatif permet de se constituer un patrimoine financé à crédit, payé en grande partie par les loyers du locataire et l’économie d’impôt.
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